Продажа квартиры после вступления в собственность

Содержание

Можно ли продать квартиру сразу после покупки, Через какое время можно продать квартиру

Продажа квартиры после вступления в собственность

» Купля-продажа квартиры » Можно ли продать квартиру сразу после покупки

15 784 просмотров

Нередко сразу после покупки жилья, новый собственник находит еще более выгодное и интересное предложение. Однако, раз деньги уже потрачены на квартиру, нужно ее в срочном порядке продавать и покупать что-то другое. Сколько же нужно подождать, чтобы появилась возможность продать жилье?

Через какое время можно продать квартиру

Мгновенно. Сразу после покупки, даже если с этого момента прошло всего несколько секунд. Новый владелец автоматически получает все права и обязанности, в том числе и возможность продавать квартиру.

Ничего ждать не нужно, однако следует учитывать, что по закону, собственник обязан заплатить налог в размере 13% от цены продажи. Из-за этого, преимущественно, новые предложения становятся уже не столь выгодными. Правило было введено для того, чтобы исключить спекуляции на рынке по системе «скупили все подешевле и постепенно продают подороже».

Пример: Предположим, что человек приобрел квартиру за 2 миллиона рублей и хочет сразу же ее продать за ту же сумму, потому что обнаружил в том же доме, другую квартиру, которая продается по той же цене, но она лучше, больше и так далее. В такой ситуации он будет обязан сразу после продажи своей новокупленной квартиры заплатить налог в размере 13%. От 2-х миллионов это составит 260 тысяч рублей.

Через какое время можно продать квартиру, чтобы не платить налог

Однако далеко не всегда продавец обязан оплачивать налог. Исходя из ст.217.1 НК РФ, можно не платить 13% налога в таких случаях:

  • Жилье было куплено и находилось в собственности более 5 лет.
  • Жилье было получено в качестве дара или наследство и находилось в собственности более 3-х лет.

Таким образом, если нужно продать только что купленную квартиру, но не платить налог, то придется ждать целых 5 лет.

Как вариант, жилье можно будет попробовать подарить, однако тут уже налог будет платить то лицо, которое получило квартиру в дар, на что мало кто готов идти.

Да и в качестве «купли-продажи» договор дарения использовать крайне не рекомендуется: очень рискованно и с легкостью можно оспорить.

Когда можно продавать квартиру, купленную с использованием материнского капитала

Материнский капитал можно использовать для оплаты части квартиры. особенность при это заключается в том, что такое жилье обязательно должно оформляться в собственность не только самого покупателя-владельца сертификата, но и в собственность других членов семьи: супруга и всех детей, включая первенца.

Такое жилье тоже можно продать на общих основаниях сразу же после покупки, однако, учитывая тот факт, что квартира будет принадлежать несовершеннолетним лицам, потребуется разрешение от органов опеки. Получить его несложно, но только при условии, что новая квартира также будет оформляться в собственность всех членов семьи и это жилье будет не хуже того, которое продается.

Кроме того, правило об уплате налога также остается в силе: нужно будет заплатить все те же 13% от стоимости продаваемого жилья.

Пример: Семья из двух взрослых и двух детей купила квартиру и оформила ее в собственность на всех. Сразу после этого появилось еще более интересное предложение.

Если понравившаяся квартира однозначно лучше (больше площадь, больше комнат, более выгодное расположение и так далее), а также взрослые готовы сразу же оформлять эту квартиру в собственность на всех членов семьи, органы опеки могут выдать разрешение на покупку без особых проблем.

Следует учитывать, что такое разрешение действует всего 1 месяц, потому получать его рекомендуется уже на последних этапах.

Значительная часть квартир приобретается с использованием заемных средств (в ипотеку). Продать такую квартиру на общих основаниях, без разрешения банка до выплаты кредита невозможно. Таким образом, самый простой вариант – сначала погасить долг и только потом продавать жилье.

И тут тоже действует правило об уплате налога в размере 13%. Исключение, как и раньше, делается только для тех квартир, которые находились в собственности 5 лет и более.

Тем не менее некоторые банки идут на уступки и позволяют своим клиентам продавать жилье, но при условии, что вырученные за него средства сразу же пойдут на покрытие всего долга (и при условии, что этой суммы хватит для того, чтобы закрыть кредит).

Есть и альтернативный вариант: продавец может договориться с покупателем и банком о том, что заемщик и владелец квартиры будут меняться одновременно. Таким образом покупатель становится клиентом банка и будет обязан в дальнейшем выплачивать кредит на тех же условиях, что и продавец до этого.

Банки не особо охотно соглашаются именно на такую схему, однако, если финансовое состояние покупателя значительно лучше, чем у продавца, с которым, к тому же, начали возникать проблемы (например, участились случаи несвоевременного погашения долга), то скорее всего одобрение финансовой организации получить будет не слишком сложно.

Пример: Человек приобрел жилье за 2 миллиона рублей из которых 200 тысяч были выплачены в качестве первоначального взноса. Сразу после этого у него резко возникли финансовые трудности.

Чтобы не становится должником, собственник предлагает банку схему, по которой кредит за него будет платить третье лицо, которое и станет владельцем этой квартиры, находящейся в залоге.

Новый собственник выплачивает продавцу 200 тысяч, которые тот потратил на первоначальный взнос и обязуется погашать задолженность на тех же условиях, что продавец ранее.

Продажа жилья сразу после его покупки – это сравнительно обычная ситуация. По крайней мере, выполняется все точно так же, как и при обычной продаже. В то же время, риски тоже остаются идентичными. На бесплатной консультации опытные специалисты расскажут о наиболее часто встречающихся проблемах. Они же могут сопровождать всю сделку, сводя возможные риски к минимуму.

Для вас работают БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ! Если вы хотите решить именно вашу проблему, тогда:

  • опишите вашу ситуацию юристу в онлайн чат;
  • напишите вопрос в форме ниже;
  • позвоните +7(499)369-98-20 – Москва и Московская область
  • позвоните +7(812)926-06-15 – Санкт-Петербург и область

Источник: https://ros-nasledstvo.ru/mozhno-li-prodat-kvartiru-srazu-posle-pokupki/

Когда можно продать квартиру: срок владения квартирой для продажи без налога, через какое время можно продать квартиру

Продажа квартиры после вступления в собственность

От уплаты НДФЛ по истечении 3 лет освобождается лишь отдельная категория лиц. К таким случаям относятся:

  • получение наследства;
  • недвижимость, полученная путем дарения членами семьи или близкими родственниками;
  • квартира, ставшая собственностью на основании безвозмездной приватизации;
  • недвижимость, доставшаяся по договору пожизненной ренты.

Вне зависимости от того, когда была проведена приватизация, распространяется тот же закон о сроках продажи квартиры.

Квартира в ипотеку

Такого рода недвижимость облагается налогом по общему правилу и не является исключением. Покупка с помощью ипотечного кредита ничем не отличается от покупки за наличные деньги. Таким образом, продажа недвижимости без налога должна происходить не менее, чем через 5 лет после приобретения.

Важный нюанс – через сколько можно продать квартиру после покупки. Срок отсчета начинается с момента регистрации права собственности в Росреестре. Ипотечная недвижимость может быть оформлена несколькими способами:

  • с оформлением права собственности на покупателя и наложением обременения кредитной организацией;
  • с оформлением права собственности за банком до момента полного погашения кредита.

Этот момент и является ключевым в вопросе начала отсчета 5 лет. Если кредитный договор составлен так, что право собственности переходит физическому лицу после погашения кредита, то отсчет срока владения квартирой начинается с даты последнего платежа.

Другой вариант ипотечного договора более распространен. Согласно ему, право на квартиру закрепляется за покупателем с самого начала выплат и момента покупки. При подписании соглашения необходимо удостовериться в наличии этого пункта в договоре.

Если обстоятельство не оговорено, то действуют общие правила законодательства. Как и в первом варианте, право собственности переходит от банка к заемщику после исполнения последним своих обязательств в полном размере.

Продажа недвижимости более 5 лет в собственности осуществляется по общим правилам.

Покупка квартиры с участием материнского капитала

По своей сути материнский капитал представляет собой социальное пособие. Согласно налоговому законодательству, суммы пособий не облагаются НДФЛ. Однако утверждение о том, что вся недвижимость, приобретенная с использованием этого пособия, не облагается налогом, ошибочно. Продать квартиру через год после покупки, не заплатив при этом налог, не получится.

Под удержание не попадает лишь сама сумма материнского капитала. Срок владения квартирой, купленной с использованием материнского капитал, также равняется 5 годам.

Влияние вида собственности на размер НДФЛ

В какой вид собственности будет оформлена квартира, никак не отразится на сумме НДФЛ при ее продаже. Обязанность по уплате 13% возникает вне зависимости от оснований, на которых она была приобретена. Исключением является определенная категория лиц, прописанная в законодательстве. Либо же истечение срока давности.
В расчете срока имеют место следующие оговорки:

  • если квартира была куплена до 1 января 2016 года, то срок составит не 5 лет, а только 3;
  • если недвижимость приобретена после 1 января 2016 года, то срок продажи квартиры без налога составляет стандартные 5 лет;
  • если право собственности было оформлено путем дарения близкими родственниками или членами семьи, вступления в наследство, безвозмездной приватизации, то срок до продажи без уплаты налога составит 3 года.

То есть, главное в вопросе уплаты налога от продажи квартиры – срок владения ей. Для обложения НДФЛ не имеют значения варианты получения дохода и категория, к которой относится налогоплательщик, а также вид собственности на недвижимость.

Какого размера будет налог?

Процент НДФЛ всегда одинаков и составляет 13% от суммы полученного дохода. При этом стоит учитывать, что этот процент взимается не с полной стоимости продаваемой квартиры. Вычисляется он согласно следующим правилам:

  • если квартира продается по цене большей, чем цена на момент покупки, то с разницы взимается налог;
  • если при продаже стоимость квартиры равна покупке или меньше, то продавец освобождается от уплаты налога.

Недобросовестные налогоплательщики пытаются воспользоваться этой уловкой и указывают в договоре купле-продажи меньшую сумму, дабы избежать уплаты НДФЛ.

До 1 января 2016 года действовало другое правило. Согласно ему, налогом облагались суммы свыше миллиона. Все сделки до этого порога не попадали в поле зрения налоговой службы. После 1 января 2016 года ситуация поменялась.

Налогообложение и кадастровая стоимость объекта тесно взаимосвязаны. Если стоимость недвижимости не превышает 1 млн рублей, и при этом составляет менее 70% от кадастровой оценки объекта, то доход от продажи подлежит обложению налогом.

Размер его исчисляется, исходя из разницы между суммой сделки и стоимостью, указанной в кадастровой оценке.

Налоговый вычет и возможность не платить НДФЛ

Для того, чтобы избежать уплаты налога от продажи, существует несколько механизмов.

Один из них очень прост, необходимо дождаться срока, когда можно продать квартиру без уплаты НДФЛ (3 или 5 лет, в зависимости от обстоятельств). Другая возможность – налоговый вычет.

Его действие регламентируется в п. 2 ст. 220 НК РФ. С помощью вычета можно уменьшить налогооблагаемую базу на 1 миллион рублей.

Пример из практики: от базы налогообложения (стоимости квартиры фактической или кадастровой) отнимается 1 миллион рублей. Если наследник решил продать доставшуюся ему квартиру по цене 4 млн рублей раньше 3 лет владения, то ему необходимо уплатить налог. Расчет его, с учетом налогового вычета, производится следующим образом.

Базой налогообложения станет фактическая стоимость, так как она выше, чем 70% от кадастровой. Из суммы продажи (4 млн) необходимо отнять вычет (1 млн), получится 3 млн. Именно с этой суммы придется уплатить налог в размере 13%.

Если бы фактическая стоимость не превышала 1 млн, то наличие налогового вычета освободило бы от уплаты НДФЛ.

Если квартира была приобретена путем покупки, а не дарения или наследования, то механизм расчета меняется. Применяется формула «доходы минус расходы». Т.е. для расчета базы налогообложения в налоговый орган необходимо предъявить 3-НДФЛ и доказательства покупки продаваемой квартиры.

Пример. Квартира куплена в 2016 году за 6 млн рублей, владелец продает ее в 2018 году за 7 млн. Срок владения имуществом для продажи без НДФЛ, в данном случае, 5 лет. Доход при этом равен 1 млн рублей. Он и облагается ставкой в 13%, сумма налога равна 130 тыс. рублей.

Одновременно физическое лицо может воспользоваться только одним из этих инструментов: «доход минус расход», либо налоговый вычет.

Еще один вариант уменьшить сумму НДФЛ или вовсе возможность продать квартиру без уплаты налога: покупка новой недвижимости на средства, вырученные от продажи старой.

Все действия должны быть совершены в одном календарном году с оформлением имущественного вычета при условии, что клиент не пользовался имущественным налоговым вычетом.

Его размер составляет 2 млн рублей, предоставляется единоразово.

Кто не платит налог?

Полное освобождение получают собственники, владеющие недвижимостью период, указанный в законе. Других освобождений законодательством не предусмотрено.

Однако существуют вычеты. Их несколько:

  • возврат имущественного налога на квартиру, его размер 1 млн рублей;
  • возврат налога, с учетом расходов на продажу.

Оба эти вычета могут быть предоставлены как единой суммой в конце года, так и частями в течение всего года. Оформляются они в налоговом органе, носят заявительный характер и заявляются в налоговой декларации 3 НДФЛ в следующем после продажи налоговом периоде. Для этого необходимо заполнить декларацию и:

  • В размере 1 млн. Предоставить в налоговую паспорт и договор купли-продажи.
  • Вычет с расходов. Необходим паспорт, договор купли-продажи и документы, подтверждающие расходы.

Вычетами можно пользоваться при каждой сделке.

Варианты наказаний и штрафов

Санкциям подвергаются следующие виды нарушений:

  • неуплата налога;
  • непредставление сведений в налоговый орган.

За каждый месяц просрочки взимается 5% от неуплаченной суммы. Общая сумма штрафа не более 30% и не меньше 1000 рублей. При полном отказе от уплаты налога сумма составит 20% от размера НДФЛ.

Обязанность извещения налогового органа о продаже недвижимости и подача декларации возлагается на налогоплательщика. База налогообложения регистрируется, высчитывается сумма, подлежащая уплате, выдается квитанция.

Обязанность уплаты налогов закреплена в Конституции РФ. Выполнять ее необходимо всем лицам, подпадающим под действие закона. При этом необходимо учитывать срок, который дается на этот процесс. Для того, чтобы изменения в правилах налогообложения не стали сюрпризом, необходимо отслеживать все поправки.

Источник: https://J.Etagi.com/ps/prodazha-kvartiry-bez-naloga/

Что важно знать о продаже квартиры после покупки? – Property911 – интернет-журнал о недвижимости

Продажа квартиры после вступления в собственность

После того, как приобретена недвижимость, может возникнуть внештатная ситуация, требующая срочной продажи. Многих владельцев интересует вопрос, через какой промежуток времени можно продать квартиру или комнату, исключая выплату налога после ее покупки.

Проведение сделок, имеющих прямую связь с покупкой и продажей недвижимости в нашей стране, предопределяет обязательную уплату налога от размера полученного дохода. Налоговое законодательство обязывает граждан осуществлять выплаты налога НДФЛ в размере 13 % от полученной прибыли.

Но существуют правовые условия, позволяющие не осуществлять налоговых отчислений. Данный факт напрямую связан со сроком давности вступления жилплощади в личную собственность.

Через какой промежуток времени возможно продать недвижимость, чтобы не платить налог?

Жилплощадь, купленную после 1 января 2016 года, можно продавать, освободившись от налоговых обязательств только по прошествии пяти лет. Ранее период исчислялся тремя годами. Российские законодатели увеличили срок для исключения проведения сделок со спекулятивными намерениями.

Есть случаи приобретения недвижимости, которые можно продавать без налогообложения по старой схеме через 3 года:

  1. Люди получили квартиру, дачу или участок земли в наследство от родственника или другого лица;
  2. Жилье куплено у близкого кровного родственника;
  3. Недвижимость перешла в собственность путем составления договора дарения от близких людей;
  4. Если подписано соглашение на пожизненную ренту;
  5. Когда при покупке оформлялась приватизация жилья.

Квартира приобретена в ипотеку

При этом виде сделки исчисление суммы и срок давности не отличается от общих правил, связанных с куплей – продажей.

Имеет значение, каким образом оформлено имущество в собственность:

  • Если право собственности наступает по истечении срока погашения кредита, то давность владения для налогообложения будет исчисляться с даты последнего внесенного платежа по ипотеке.
  • Если документы оформляются сразу в собственность, но с обременением (банк вправе наложить ограничения на все сделки по имуществу до полного погашения задолженности), срок владения считается с момента подписания документа передачи в собственность.

Можно ли продать квартиру, находящуюся в ипотечном кредите?

Пока за квартиру или дом не выплачены все деньги по ипотеке, банки должны дать разрешение на продажу жилья.

Здесь начинает складываться двоякая ситуация:

  • С одной стороны, если позволить провести сделку купли – продажи, банк получит оставшийся долг по кредиту в полном объеме.
  • С другой стороны, банк теряет часть доходов в виде процентной ставки за пользование денежными средствами.

Поэтому встречаются прописные препятствия в ипотечных договорах в виде штрафа за досрочное погашение или комиссионные сборы за превышающий размер ежемесячного платежа.

Однако существует несколько вариантов продажи жилья, находящегося в ипотеке:

  • Можно досрочно погасить кредит, взяв деньги у покупателя в счет будущей оплаты за квартиру.
  • Если покупатель соглашается переоформить ипотечный кредит на себя.
  • При самостоятельной продаже, когда покупатель платит оставшуюся по кредиту сумму, заемщику выдают справку об отсутствии долга и с квартиры снимается арест.
  • Когда посредником в совершении продажи выступает банк. Все деньги покупатель вносит в банковские ячейки, банк снимает арест и позволяет сторонам провести сделку.

Квартира куплена под материнский капитал

Данный вид приобретения жилья является социальным пособием от государства семьям, в которых рождается второй ребенок. Дотация не облагается налогом НДФЛ по российскому законодательству.

Многие полагают, что вся сумма, потраченная на покупку, берется в расчет для исчисления налоговой базы. Однако это не так: только размер материнского капитала не входит в уплату налога. Если покупка произошла с применением сертификата и ипотечного кредитования, то налог высчитывается только с кредитной суммы.

Вариант покупки жилплощади с применением материнского капитала:

Иванова С.А. приобрела квартиру в 2017 году за 2200000 рублей. Банк одобрил кредит в сумме 1900000 рублей, остальная сумма погашена материнским сертификатом в размере 300000 рублей. Сумма налогового вычета составила – 2200000-300000 = 1900000 ×13% = 247000 руб.

Срок давности владения также имеет 5 лет со дня приобретения имущества в собственность.

Все манипуляции с квартирой или комнатой, купленной под материнский капитал, осуществляется под надзором органов опеки и попечительства, чтобы не были нарушены права детей.

Чтобы получить разрешение на будущую продажу имущества потребуется предоставить доказательства по следующим вопросам:

  • Родители обеспечат детей долями в другой квартире размером не меньше, чем в предыдущей квартире.
  • Условия проживания в новом жилье должны соответствовать санитарным нормам и должны быть такими же или лучше, чем в предыдущем месте жительства.

Когда работников опеки удовлетворят предоставленные данные по планируемой продаже, тогда можно получить разрешение на проведение сделки.

Кто обладает законным правом не платить налоговый сбор после продажи жилплощади?

Российское законодательство предусматривает категории людей, имеющих законное право на использование льготы на выплату налогов по имущественным сделкам всех видов:

  • Инвалиды 1 и 2 группы, инвалиды с детства;
  • Герои Советского союза и Российской Федерации;
  • Участники ВОВ и участники других боевых действий по защите Российской Федерации;
  • Лица, пострадавшие в результате аварии на Чернобыльской АЭС, других ядерных испытаний на территории России;
  • Семьи военнослужащих, оставшиеся без поддержки кормильца;
  • Члены семей погибших при исполнении служебного долга;
  • Люди, занимающиеся профессиональной деятельностью в специально оборудованных помещениях, используемых исключительно для проведения рабочего процесса, на время их использования;
  • Граждане, желающие приобрести или осуществить строительство хозяйственных помещений для личного пользования и ведения хозяйства, не превышающие площадь в 50 квадратных метров;
  • Люди пенсионного возраста, получающие пенсию по достижению мужчинам – 60 лет, женщинам – 55 лет.

Вышеперечисленные категории граждан должны иметь понятие, что льготой можно воспользоваться только в отношении одного из объектов жилой или рабочей площади, которые находятся в личной собственности.

К примеру, если человек обладает комнатой в коммуналке и строением под ателье или мастерскую, ему придется выбирать к какому виду имущества применить право на налоговую льготу.

Как определяется размер налога?

С развитием рыночной экономики в сфере недвижимости многие недобросовестные граждане зарабатывают деньги куплей – продажей объектов жилплощади. При этом всячески пытаются обойти закон не предмет уплаты налога с быстрой продажи.

Встречаются случаи искусственного занижения реальной цены жилья при продаже, чтобы снизить размер налоговой выплаты.

Данный факт послужил появлению нововведений при расчете налогооблагаемой базы с 2016 года. Налоговые органы берут на вооружение не только стоимость недвижимости, прописанную в официальном договоре продажи, а также и стоимость, указанную в кадастровом реестре.

Рыночная цена квартиры составляет не менее 70 % от кадастровой стоимости.

Поэтому, если в договоре купли – продажи указана сумма намного меньше, то расчет налоговой базы с января 2016 года будет рассчитываться исходя их кадастровой стоимости.

Курносов Олег Викторович в марте 2017г. приобрел комнату за 1,5 млн. рублей. Решил продать ее также за 1,5 млн. рублей. Сколько % будет составлять доход продавца? Кадастровая стоимость комнаты составляет 3,5 млн. руб., поэтому полученный доход будет составлять 70% от 3,5  млн. руб.

В случае, когда недвижимость была куплена до принятия закона, то налог с продажи будет исчисляться из суммы, указанной в договоре.

Расчет суммы налога при продаже происходит одним из этих способов:

  1. От полученного дохода с продажи квадратных метров вычитается один миллион рублей.
  2. От дохода с продажи вычитается стоимость покупки жилья, и разница облагается налоговой ставкой.
  3. Когда разница между покупкой и продажей имущества составляет миллион рублей, налог платить не требуется.

НК Российской Федерации разрешает уменьшить сумму дохода с продажи жилья за счет потраченных финансовых средств при приобретении квадратных метров. Закон касается только купленного жилья, а не полученного по наследству или по договору дарения.

Если в квартире произвели ремонт, то в налоговый орган необходимо предъявить документы (чеки, счет — фактуры, накладные), подтверждающие ремонтные расходы.

Кудряшова С.А. купила дом за 1,8 млн. рублей, а продала его за 2,2 млн. рублей. В этом случае налогом облагается только сумма разницы 400 тыс. рублей. Ну, а если продажа произошла с меньшей суммой, НДФЛ платить не надо вовсе.

Во избежание лишней бумажной волокиты при сдаче документов для расчета налога, все чеки и расходные ордера надо сохранять. Но если сохранить чеки и товарные накладные не удалось, не составит огромного труда их восстановить.

В каких случаях можно избежать налоговый сбор при продаже недвижимости?

Граждане, продавшие имущество, и получившие денежную прибыль, имеют обязательства оплатить налог в размере 13% от полученной прибыли от продажи в пользу государства.

Избежать налоговой выплаты можно в следующих случаях:

  • Собственник владеет имуществом более трех лет (с 2016 года более пяти лет).
  • Если дом, земельный участок или квартиру подарили кровные или близкие родственники:
    • Родители или дети
    • Дедушки или бабушки
    • Сестра или брат
    • Супруга или супруг
  • Стоимость приобретаемой жилплощади меньше или равна продажной стоимости.
  • Когда размер потраченных денег на ремонт недвижимости эквивалентна сумме налога, для этого в налоговый орган требуется предоставить документальное подтверждение.
  • Когда квартира перешла в собственность по завещанию.
  • Если владелец принадлежит к одной из категорий граждан, принадлежащей к льготникам.

Чтобы знать свои права и обязанности перед налоговым органом, перед любой сделкой приобретения или продажи имущества необходимо внимательно изучить законы, касающиеся как отчисления налогового сбора, так и получения налогового вычета.

Эти знания и понятия помогут в будущем, когда дело коснется покупки или продажи имущества, правильно сориентироваться и предпринять нужные шаги в соответствии с законами Российской Федерации.

Источник: https://property911.ru/prodazha/prodaga-kvartiru-posle-pokupki.html

Через сколько лет можно продать квартиру, чтобы не платить налог

Продажа квартиры после вступления в собственность

В результате продажи квартиры владелец получает доход, с которого взимается налог. Но иногда этого можно избежать. Через сколько лет можно продать квартиру, чтобы не платить налог в 2021 году?

Когда требуется платить налог

После приобретения квартиры и оформления собственности владелец может распоряжаться недвижимостью на свое усмотрение. Это не только пользование и передача в аренду. Собственник может продать жилье. Но следует учитывать, что такие сделки по закону свидетельствуют о получении дохода. Это значит, что с него взимается налог, на уплату которого установлено свое время.

В соответствии с п. 4 ст. 228 НК РФ, налог уплачивается с прибыли от реализации жилья до 15.07. того года, который наступает за годом сделки. Для этого составляется декларация 3-НДФЛ, которую подают в налоговую инспекцию до 30 апреля.

Если этот документ не передан, а налог вовремя не внесен, налогоплательщику придется заплатить штраф. ФНС определяет сумму, начисляя 5% за каждый месяц.

Если декларация предоставлена, но налог не уплачен, то взыскиваются лишь пени за каждый день просрочки.

include_poll4370

Когда не нужно платить

В некоторых случаях НДФЛ не взимается. В этой ситуации учитывается дата покупки и длительность нахождения объекта в собственности. Декларацию не нужно составлять в 2 случаях:

если жилье приобретено до 2016 года и находилось в собственности больше 3 лет; если куплено после 2016 года и было в собственности больше 5 лет. Получается, что необходимо ориентироваться на эти сроки, учитывая дату сделки. Во всех остальных случаях налог считается обязательным.

Через сколько лет можно продать квартиру, чтобы не платить налог в 2021 году? Как выяснилось, это доступно после 3 лет владения, если жилье приобретено до 2016 года. Минимальный срок действует в следующих случаях:

Собственность оформлена после приватизации, получения наследства или дарения. Это касается и случаев, когда недвижимость оформлена на основе соглашения с содержанием иждивенцев в течение всей жизни.

Продавец на момент перехода прав на проданное жилье к новому собственнику не имел другой недвижимости, т. е. если она была единственной. В этом случае не должно быть даже долевого владения.

Срок в 5 лет действует в остальных случаях. Время владения начинается с даты, когда в Росреестре появилась информация о новом собственнике, т. е. выполнена регистрация прав на жилье. Она определяется в выписке ЕГРН или свидетельстве, которое выдавалось до 2016 года. Это касается многих случаев — покупки, дарении, постройки.

Исключения:

При наследстве срок начинается с даты смерти наследодателя.

Для жилья, владение которым определено судом, — после выхода судебного решения.

Если жилье было приватизировано, срок указывается в выписке ЕГРН или договоре о переходе в собственность.

При долевом владении срок определяется от даты покупки первой из долей.

Если жилье выдано по программе реновации, устанавливается срок владения замененным жильем.

Уменьшение налога раньше минимального срока

Размер определяется на основе следующих параметров, которые уменьшают налогооблагаемую базу:

применяется имущественный вычет в сумме 1 млн рублей;

наличие договора, который свидетельствует о приобретении проданного жилья, позволяет установить налог на основе фактических расходов.

Гражданам доступен лишь один из представленных вычетов. Если используется имущественный или фактические расходы, результат может получиться отрицательным или равным нулю. Тогда налог не нужно платить.

Продажа жилья в новостройке без налога

Если право владения в таком доме оформлено официально, то действуют такие же нормы, как и в других случаях. Исключение — квартиры с тратами на стройматериалы, работы по отделке, оформление документации.

А если объект собственности не прошел регистрацию, то купля-продажа выполняется с помощью переуступки прав по ДДУ. Тогда начисляется налог в размере 13%.

Но существуют и особенности:

Строящийся объект, который не сдан в эксплуатацию, не имеет кадастровой оценки. Продавец самостоятельно определяет, какая цена будет обозначена в договоре.

Минимальный срок владения исчисляется после оформления собственности в УФРС.

Закон устанавливает, через сколько лет можно продать квартиру, чтобы не платить налог в 2021 году. При сделках с недвижимостью необходимо ориентироваться на действующие нормы.

Подводя итоги

При продаже жилья взимается налог.

В некоторых случаях собственники освобождаются от его уплаты, если соблюдено несколько условий.

Иногда допускается уменьшение налога.

Источник: https://finance.rambler.ru/realty/44390942-cherez-skolko-let-mozhno-prodat-kvartiru-chtoby-ne-platit-nalog/

Осуществима ли продажа квартиры после вступления в наследство менее 3-х лет?

Продажа квартиры после вступления в собственность

Получая недвижимость по наследству, гражданин думает, что теперь он является полноправным собственником, а значит, может осуществлять различные сделки с недвижимостью. Так ли это на самом деле?

Или должен пройти какой-либо установленный законом срок? Может ли гражданин сразу отчуждать недвижимость, как только вступил в свои права наследования? Об этом мы постараемся поговорить в рамках этой статьи.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-45-86. Это быстро и бесплатно!

Скрыть содержание

Основания продажи квартиры после вступления в наследство

Имущество, которое попадает гражданину в собственность после осуществления факта принятия наследства, может быть отчуждено. Осуществить сделку с таким имуществом можно в том случае, когда на него имеются все документы. Но для того, чтобы осуществить данную сделку, необходимо соблюсти некоторые нюансы.

  1. Во-первых, к ним относится факт вступления в наследство квартиры. Гражданин должен стать полноправным наследником, то есть получить имущество в собственность, а также оформить эту собственность на себя в государственном учреждении. Только после этого можно производить сделки (о том, облагается ли налогом наследство на квартиру и в каком размере платится госпошлина, читайте тут).
  2. Если в наследстве помимо недвижимости, которая переходит к вам в собственность, есть обременение, то невозможно осуществить сделку без снятия обременения.
  3. Сделки могут быть осуществлены с тем недвижимым имуществом, которое является предметом наследства, которое было ограничено в своем гражданском обороте, или полностью из него изъято.
  4. Нельзя отчуждать недвижимое имущество целиком, если другая половина или часть принадлежит третьему лицу.

Предусмотрите все эти нюансы, и если у вас не возникнет проблем с решением подобных вопросов, то вы можете приступать к оформлению сделки.

Условия осуществления процедуры

Какие условия должны быть соблюдены для продажи квартиры после вступления в наследство?

  • Продать завещанную квартиру имеет право лицо, которое полноправно вступило в права наследования. Это лицо должно получить все бумаги, которые будут подтверждать его новый статус.
  • Если возникает острая необходимость продажи квартиры, доставшейся по наследству, то необходимо уплатить налоги, которые предусматриваются в рамках подобного действия.
  • Если вы владеете квартирой менее 3 лет, то вам придется платить налог в размере 13%. Также следует обращать внимание и на некоторые другие нюансы. Иначе продавать жилье не получится (подробно о том, нужно ли платить налог с продажи квартиры, если срок владения менее 3 лет, мы рассказывали здесь).
  • Если у недвижимости имеется несколько наследников, то вам необходимо получить согласие от остальных собственников на отчуждение.
  • Следующее, немаловажное условие состоит в том, что вместе с квартирой к приобретателю перейдут все обременения и долги, что может стать причиной для отказа от совершения сделки.
  • Для того, чтобы распоряжение недвижимостью происходило в полном объёме, у нотариуса оформляется право наследства.
  • И если в осуществлении продажи недвижимости участвуют сразу несколько наследников, то в договоре прописывается сумма денежных средств, которые должны отойти каждому из этих лиц.

Пошаговая инструкция: как сделать всё правильно?

Теперь перейдем непосредственно к изучению пошаговой инструкции для того чтобы осуществить сделку с недвижимостью.

  1. В первую очередь вам необходимо собрать пакет документов. Туда войдут все бумаги, которые устанавливают ваше право собственности, а также техническое состояние недвижимости.
  2. Далее, вы должны снять все обременения с квартиры, если таковые имеются, погасить долги по коммунальным платежам.
  3. А затем, если это необходимо, вы берете согласие на осуществление сделки у других собственников.
  4. Совместно с покупателем, вами составляется соглашение купли-продажи. В нём указываются все основные моменты, которые остаются для передачи недвижимости, ее состояния, а также оплаты.
  5. Покупатель и продавец должны поставить свои подписи в знак согласия.
  6. При желании оформить договор купли-продажи и заверить его можно у нотариуса.
  7. Стороны обращаются для государственной регистрации сделки в госучреждение. В роли такого учреждения может выступать как Росреестр, так и многофункциональный центр.
  8. По факту рассмотрения собранного пакета документов, сотрудник Росреестра принимает пакет бумаг, после чего, спустя установленный промежуток времени, выдает вам свидетельство о праве собственности на приобретателя.

Для того, чтобы провести сделку купли-продажи вы можете обратиться к юристу, нотариусу, риэлтору, а также попытаться составить договор самостоятельно. В том, чтобы осуществить составление подобного договора, нет ничего сложного, ведь образцов достаточно много в интернете.

Однако, если вы сомневаетесь в том, что сможете правильно составить данный договор, то можете обратиться к профессионалам.

В ситуации, если вы уже составили акт купли-продажи, но хотите надлежащим образом его зарегистрировать в государственном учреждении, то вам стоит обратиться в государственный орган. Таковым является Росреестр, или же многофункциональный центр, который берет на себя обязанность выполнить функцию регистрирующего органа.

Список прилагаемых документов

Немаловажное значение следует отдать сбору пакета документов. Надлежаще собранный пакет документов избавит вас от необходимости повторного обращения для составления договора, а также его регистрации.

  • Итак, вам потребуется приложить к вашему договору купли-продажи свидетельство, которое подтверждает ваше право на получение имущества в качестве наследственной массы.
  • Затем вы должны приложить свидетельство о регистрации прав, выданное государственным учреждением.
  • Если недвижимость находится в совместной собственности с другими лицами, в том числе и супруга, должно быть предоставлено согласие на осуществление сделки.
  • Приложите техническую документацию о недвижимости, например техпаспорт, а также справку о том, что у вас отсутствует задолженность по коммунальным платежам.
  • Выкладывается договор купли-продажи, который в соответствии со статьей 558 Гражданского кодекса заключается в момент прохождения государственной регистрации.
  • Так как купля-продажа является налогооблагаемой сделкой, то следовательно, вам нужно оплатить госпошлину, и налог в размере 13%, а квитанцию об этом приобщить к договору.

Статья 558 ГК РФ. Особенности продажи жилых помещений

  1. Существенным условием договора продажи жилого дома, квартиры, части жилого дома или квартиры, в которых проживают лица, сохраняющие в соответствии с законом право пользования этим жилым помещением после его приобретения покупателем, является перечень этих лиц с указанием их прав на пользование продаваемым жилым помещением.
  2. Договор продажи жилого дома, квартиры, части жилого дома или квартиры подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации.
  3. Особенности купли и продажи жилых помещений, соответствующих условиям отнесения к жилью экономического класса, установленным уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, определяются законом.

Как грамотно заключить сделку?

Договор купли-продажи составляется на листе формата А4. Сделать составление вы можете на компьютере, что приветствуется регистрирующими органами, а можете написать документ от руки.


В нём должны содержаться такие основные пункты как:

  1. информация об участниках сделки;
  2. описание предмета договора;
  3. права и обязанности сторон;
  4. стоимость, за которую отчуждается недвижимость;
  5. сроки;
  6. меры ответственности;
  7. а также дополнительные требования друг к другу.

В конце должна стоять дата, когда договор был подписан, и подписи сторон с расшифровкой. При желании, такой документ можно заверить у нотариуса.

Скачать пример договора купли-продажи квартиры

Регистрация в Росреестре

Регистрация сделки в Росреестре – процедура обязательная для того, чтобы договор вступил в законную силу и стороны смогли получить желаемое. Для того чтобы зарегистрировать договор необходимо предоставить его вместе с приобретенными документами в офис Росреестра или многофункционального центра.

Затем, после проверки сотрудником, если выяснится, что всё сделано правильно, у вас примут бумаги и попросят явиться спустя определенное количество дней.

В общем, время, которое вы можете затратить на оформление сделки купли-продажи, составит от двух до четырех недель. Всё зависит от того, насколько быстро вы сформируете пакет документов, составите договор, а также, насколько оперативно государственный орган в лице Росреестра осуществляет регистрацию сделки. 

Как правило, срок государственной регистрации составит до 15 дней. По факту вашей повторной явки будет выдано свидетельство на право собственности на приобретателя.

Госпошлина и прочие финансовые траты

Сделка купли-продажи предполагает оплату государственной пошлины. На сегодняшний день ее величина составит 2000 руб.

https://www.youtube.com/watch?v=QeapRwyCEhk

Также вы можете понести и другие финансовые траты, которые связаны с обращением к юристу, риэлтору или нотариусу. Однако, если вы составляется договор самостоятельно, то можете избежать подобных затрат.

Налог на отчуждение завещанной недвижимости

Сделка купли-продажи является налогооблагаемой. Для того чтобы выяснить какова стоимость, которую вы должны внести в качестве налога, вы должны выделить 13% от суммы сделки, то есть кадастровой стоимости недвижимости. Для того чтобы уплатить налог нужно составить налоговую декларацию и подать в инспекцию в течение 3-х месяцев с момента регистрации.

Если срок менее 3 лет после вступления в наследство

Несмотря на то, что вы вступили в права наследования меньше чем 3 года назад, вы всё равно обязаны оплачивать налог в размере 13%.

А также если в завещании присутствует необходимость не отчуждать недвижимость до определенного срока, то наследник должен выполнить обязанность.

Поэтому купля-продажа не может быть осуществлена.

Продажа доли в собственности

Если осуществить куплю-продажу намеревается один из наследников, то он должен получить согласие в письменной форме от других держателей долей о том, что они совсем не против такой сделки.

В противном случае, если таких разрешений не будет, регистрирующий орган просто не выдаст свидетельство на право собственности вашего покупателя.

Какие сложности могут возникнуть?

  • Если завещатель прописал необходимость выполнить ряд условий, в числе которых есть запрет на отчуждение недвижимости в первые годы ее обладания, то как ни крути, вам придется их выполнить, ведь в противном случае, наследство будет отозвано, и вы нарушите требования завещания (о плюсах и минусах завещания по сравнению с дарственной мы рассказывали здесь).Однако, по прошествии этого срока, вы сможете распоряжаться недвижимостью так, как вы хотите.
  • Также, завещатель мог оставить на недвижимости обременения, о которых вы не подозреваете, поэтому перед осуществлением сделки тщательно всё проверьте.
  • Третий, но тоже весомый нюанс заключается в том, что вы должны получить согласие от других собственников на отчуждение недвижимости. Если такого согласия нет, то, к сожалению, вы не сможете участвовать в сделке.

Между договором дарения и завещанием квартиры существуют отличия, которые касаются как сроков оформления и времени вступления в права, так и стоимости составления этих документов, возможности их отмены и размера оплачиваемых налогов. О том, что лучше оформить — дарственную или завещание, читайте на нашем интернет-портале.

Заключение

Купля-продажа – это договор, который достаточно прост в своем оформлении. Но это не значит, что для того, чтобы его составить, вам не нужно знакомиться с законодательством. Внимательно прочитайте эту статью, а также обратитесь Гражданскому кодексу.

Эти знания помогут вам ориентироваться в самых мельчайших нюансах сделки, провести ее быстро и грамотно.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 938-45-86 (Москва)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://pravilabraka.com/nasledstvo/n-otdelnyh-vidov-imushhestva/n-kvartiry/kak-prodat.html

Продали наследственную квартиру и купили новую. Какой налог мы платим?

Продажа квартиры после вступления в собственность

При получении квартиры по наследству уплата каких-либо налогов не предусмотрена. Между тем, при оформлении наследства оплате подлежит нотариальный сбор, определяемый в проценте от стоимости наследуемого имущества.

При продаже квартиры, полученной в наследство, которая находилась в собственности менее трех лет после получения по наследству, продавец обязан оплатить налог на доходы физических лиц в размере 13% от стоимости квартиры.

Однако налоговым законодательством предусмотрена налоговая льгота в форме налогового имущественного вычета в размере 1 млн рублей.

Таким образом, налог будет уплачиваться в следующем размере: (2 млн — 1 млн) x 13% = 130 тысяч рублей.

Продаю наследственную квартиру. Какой налог я плачу?

Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?

Отвечает юрист Berkshire Advisory Group Григорий Артамонов:

При покупке квартиры, естественно, налоги не уплачиваются. Однако в данном случае могут возникнуть ежегодные имущественные налоги. Поскольку владелец — пенсионер, на него могут распространяться налоговые льготы.

Согласно нормам действующего законодательства, пенсионеры освобождаются от уплаты налогов на одну квартиру, одну машину, одно машиноместо, одну дачу.

В данном случае неизвестно, сколько квартир в собственности у владельца, и если он является собственником более чем одной квартиры, то будет вынужден уплачивать налоги, которые могут оказаться весьма высокими, поскольку во многих регионах они сейчас уже исчисляются, исходя из кадастровой стоимости имущества.

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Если Вы не подали декларацию о продаже и приобретении недвижимости в один налоговый период, то Вам будет начислен налог в размере 13% от кадастровой стоимости проданной квартиры либо от ее продажной стоимости — в зависимости от того, какая цифра будет больше. А если Вы подали декларацию в налоговую и указали, что приобретаемая недвижимость куплена за цену выше, чем проданная, то налог не должен быть начислен.

Налог с продажи квартиры: правила и примеры

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Отвечает налоговый консультант Елена Федотова:

Как я понимаю из Вашего вопроса, продавал и покупал новую квартиру один и тот же гражданин, пенсионер.

Что касается продажи квартиры.

Поскольку она была в собственности менее необходимого минимального периода владения для освобождения от уплаты налогом на доходы физических лиц, то доход от продажи, соответственно, попадает под налогообложение.

Кстати, закон субъекта РФ может этот минимальный период сократить вплоть до нуля. Так что стоит обратить внимание на Ваше региональное законодательство: может быть для Вас предусмотрена льгота.

Итак, мы определились с тем, что доход от продажи квартиры в размере 2 млн рублей подлежит налогообложению (ведь о наличии региональных льгот у меня информации нет).

Здесь опять-таки оговорка: если на 1 января года, в котором осуществлена продажа квартиры, на данную недвижимость установлена кадастровая стоимость, то размер дохода для целей налогообложения может быть подкорректирован с учетом данной кадастровой оценки.

Но поскольку у меня опять-таки указанных данных нет, для дальнейшего разбора ситуации предположим, что кадастр на Вашу квартиру отсутствует, следовательно, доход для налогообложения так и остается в размере 2 млн.

Тогда при продаже квартиры Вы можете воспользоваться налоговым вычетом. Размер его составляет 1 млн рублей. Вычет уменьшает доход от продажи недвижимости.

Итого из 2 млн (доход) вычитается 1 млн (вычет), и мы получаем базу для расчета налога в 1 млн рублей.

Следующий этап — покупка новой квартиры. Законодатель дает нам возможность использовать другой вычет, связанный уже с приобретением жилья. В размере фактических затрат на приобретение, но не более 2 млн рублей, и в размере уплаченных процентов по ипотеке, но не более 3 млн. Вычет на продажу и покупку можно применить одновременно — это подтверждают разъяснения контролирующих органов.

Таким образом, из получившихся 1 млн рублей вычитаются еще и вышеуказанные суммы. И с разницы, если она, конечно, будет положительной, платится налог. Если в результате вычитания получается сумма ноль и менее, налог с продажи квартиры платить не придется.

Кстати, отрицательная разница говорит, что вычет на покупку квартиры использован не полностью, то есть его можно перенести на будущее (это актуально, если владелец-пенсионер еще работает).

Также, если заработной платы или иных облагаемых НДФЛ доходов у пенсионера нет, остаток может быть перенесен и на предшествующие периоды, но не более трех лет назад.

Это применимо в случае, если гражданин только недавно вышел на пенсию, и у него в недавнем прошлом были облагаемые НДФЛ поступления.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Дается ли налоговый вычет на покупку нежилого помещения?

Может ли пенсионер получить налоговый вычет, купив дом?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/prodali_nasledstvennuyu_kvartiru_i_kupili_novuyu_kakoy_nalog_my_platim/6591

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.